Unsere integrierten Audit und Assurance Angebote
Interne Revision und Internal Audit Services
Risikoorientierte Prüfung entlang Ihrer Geschäftsprozesse. Wo technische Komplexität es erfordert, vertiefen wir mit IT-Audit, Data Analytics und smartem KI-Einsatz, um Klarheit zu schaffen.
Herausforderung
Wenn Prüfung in Silos verläuft
Wenn die Prüfung in Silos erfolgt
Interne und externe Anforderungen, Prozessdesign und technische Umsetzung werden oft isoliert betrachtet – mit doppelten Kontrollen, fragmentierten Ergebnissen und einer Lücke zwischen Geschäftsprozess und technischer Realität. Das kostet Ressourcen und schafft keine ganzheitliche Sicherheit.
Eine Prüfung entlang des Prozesses
Wir verbinden Business-Logik, technologische Tiefe und belastbare Evidenz in einem durchgängigen roten Faden. Jeder Prozess wird gegen interne und externe Anforderungen geprüft – ohne Redundanz, aber mit der Bereitschaft, bei IT-Intensität, Datenpopulationen oder verdachtsbezogenen Sachverhalten methodisch zu vertiefen.
Blinde Flecken sichtbar machen
Wir identifizieren die Bereiche, in denen Führungsteams keine belastbare Einschätzung der Risikolage haben – und übersetzen Befunde in verständliche Entscheidungsgrundlagen für Management und Aufsichtsgremien.
Ganzheitliche Betrachtung statt isolierter Silos
Prozessuale Sicht, Governance und technische Realität werden nicht isoliert betrachtet, sondern integriert geprüft und ganzheitlich bewertet.
Regulatorische Pflichten als Steuerungsinstrument
Regulatorische Anforderungen werden nicht als isolierte Checkbox-Übung behandelt, sondern für die jeweilige Prüfung risikoorientiert berücksichtigt.
Planungsphase
Definition & Abgrenzung des Prüfungsgebietes
Prüfungsdurchführung
Durchführung der Prüfungshandlungen
Bewertung & Berichterstattung
Bewertung der Feststellungen, Erstellung des Berichtes
Remediation & Follow-Up
Nachverfolgung der Maßnahmenumsetzung
Unser methodischer Prüfungsansatz
Eine verlässliche Prüfung erfordert methodische Klarheit. Unser Prüfungsvorgehen orientiert sich an international anerkannten Berufsstandards wie den IIA Global Internal Audit Standards und verläuft in vier transparenten Phasen.
Phase 1: Planungsphase
Gemeinsame Abgrenzung des Betrachtungsraums (Scoping). Wir identifizieren die wesentlichen Risiken, definieren die Prüfziele und legen die passenden regulatorischen, prozessualen oder technischen Prüfkriterien fest.
Phase 2: Prüfungsdurchführung
Durch strukturierte Interviews, Systemanalysen und die Auswertung von Nachweisen (Evidenzen) prüfen wir nicht nur auf dem Papier, sondern die tatsächliche technische Kontrollwirksamkeit. Wir sind dabei spezialisiert auf die Durchführung integrierter Revisionsprüfungen.
Phase 3: Bewertung & Berichterstattung
Klares Urteil statt Checklisten-Mentalität. Wir bewerten die Feststellungen objektiv und erstellen präzise Berichte – inklusive managementtauglicher Executive Summaries und priorisierten Empfehlungen für die operative Leitungsebene.
Phase 4: Remediation & Follow-Up
Nachhaltige Risikoreduktion. Auf Wunsch begleiten wir fachlich bei der Schließung identifizierter Kontrolllücken und überprüfen in einem späteren Follow-Up die erfolgreiche Umsetzung der Maßnahmen.
Unsere Expertise im Internal-Audit-Umfeld
Serviceangebot Internal Audit
Im Folgenden finden Sie eine Kurzdarstellung unseres Leistungsportfolios. Kontaktieren Sie uns gerne bei Interesse oder auch für individuelle Anfrage im Umfeld von Interner Revision!
Angemessenheit des Prozessdesigns und operative Wirksamkeit von Kontrollen entlang einzelner Geschäftsprozesse – z.B. Purchase-to-Pay oder Order-to-Cash.
Wir prüfen, ob regulatorische Anforderungen nachvollziehbar umgesetzt und steuerungswirksam in die relevanten Prozesse eingebettet sind. Unsere Berater haben einschlägige Erfahrung in regulierten Branchen - insbesondere im Finanzsektor.
Querschnittliche Prüfung von Prozessen mit gleichzeitiger Einbettung interner und externer Anforderungen, IT-Schnittstellen und bei Bedarf Unterstützung mit Data-Analytics-Methoden. Vermeidung von Mehrfachprüfungen.
Auch die Revision selbst benötigt mal eine unabhängige Perspektive: Wir unterstützen Interne Revisionsfunktionen dabei, sich fachlich, methodisch und organisatorisch weiterzuentwickeln – prozessorientiert, integriert und anschlussfähig an neue Anforderungen.
Methodische Vertiefung
Wir prüfen tiefer, wo es der Prozess verlangt
Ein integrierter Revisionsansatz bleibt nicht an der Oberfläche. Wo technologische Komplexität, Datenpopulationen oder verdachtsbezogene Sachverhalte eine vertiefte Analyse erfordern, schöpfen wir aus spezialisierten Prüfungsmethodiken – ohne den roten Faden zu verlassen.
Technologiekritische Prozesse werden im selben Prüfungszug auf IT-Kontrollen, Berechtigungskonzepte und Systemkonfiguration untersucht – nicht als separate „IT-Prüfung“, sondern als logische Vertiefung des Prozessverständnisses.
Populationsbasierte Prüfungen und Continuous Auditing werden direkt in die Revisionsplanung eingebettet. Die Methode ersetzt Stichproben dort, wo Datenpopulationen belastbare Evidenz liefern.
Bei Hinweisen auf Wirtschaftskriminalität, Datenlecks oder Insider-Aktivitäten innerhalb eines Mandats wechseln wir nahtlos in die reaktive Untersuchungsmethodik – methodisch, belastbar und gerichtsverwertbar.
„Unsere Berater verfügen über langjährige Prüfungserfahrung in der externen und internen Revision und haben in leitender Funktion Revisionsabteilungen aufgebaut und weiterentwickelt.“
Unsere Kooperationsmodelle
Ganz gleich, ob Sie punktuelle Spezialexpertise benötigen oder Ihre gesamte Revision auslagern möchten – wir passen uns an Ihre Bedürfnisse an. Gerne vereinbaren wir mit Ihnen auch individuelle Modelle der Zusammenarbeit.
Wir übernehmen spezifische, punktuelle Prüfungsfelder - genau das, wo bei Ihnen momentan der Bedarf besteht. Der Scope wird im Vorfeld klar definiert und wir liefern Ihnen einen aussagekräftigen Abschlussbericht.
Wir fungieren als verlängerte Werkbank Ihrer Internen Revision. Wir bringen Spezialwissen ins Team, fangen Spitzenlasten ab und führen bei Bedarf einen Know-how-Transfer durch.
Wir übernehmen die komplette Jahresplanung, Durchführung und Berichterstattung der Revision und entlasten Ihr Management vollständig. Gerne unterstützen wir auch bei der ganzheitlichen Übernahme einzelner Funktionen, wie etwa der IT-Revision.
Häufig gestellte Fragen
Wichtige Vorabinformationen zu unserem Prüfungsansatz
Was ist der Unterschied zwischen Internal Audit und der externen Wirtschaftsprüfung?
Die externe Wirtschaftsprüfung zertifiziert Jahresabschlüsse und prüft mit gesetzlich definiertem Fokus. Unsere interne Revision begleitet das Management und die Aufsicht kontinuierlich, identifiziert prozessnahe Risiken und vertieft dort, wo IT-Komplexität oder Datenpopulationen eine weitergehende Analyse erfordern.
Können Sie unsere bestehende interne Revision ergänzen, oder ersetzen Sie sie?
Wir verstehen die interne Revision als strategischen Partner des Managements und ergänzen sie dort, wo technologische Komplexität eine vertiefte Expertise erfordert. Wir arbeiten auch in Co-Sourcing-Modellen mit bestehenden Revisionsabteilungen zusammen.
Wie vermeiden Sie doppelte Prüfungen bei internen und externen Anforderungen?
Wir prüfen jeden Geschäftsprozess gegen interne und externe Anforderungen in einem Zug als integrierte Prüfung. Dadurch entfällt die parallele Prüfung von Prozesslogik und IT-Controls durch getrennte Teams.
Wie integrieren Sie IT-Audit in die klassische Prozessprüfung?
Wo ein Geschäftsprozess eine wesentliche IT-Komponente hat – etwa Berechtigungsmanagement, Change Management oder IT-General Controls – wird die technische Prüfung direkt in den Prozessaudit eingebettet, nicht als separater Silo.
Welche Rolle spielt Data Analytics im internen Audit?
Audit Data Analytics ermöglicht populationsbasierte Prüfungen statt Stichproben. Das ist die technische Basis für Continuous Auditing, bei dem wiederholende Prüfungsprozeduren automatisiert auf aktuelle Daten angewendet werden.
Auf welchen Standards basiert Ihre Methodik?
Unsere Methodik orientiert sich an den aktuellen IIA Global Internal Audit Standards (GIAS), den IDW Prüfungsstandards sowie an Frameworks wie COBIT und ITIL. Je nach Prüfungsgegenstand und -anforderungen ziehen wir zusätzlich die jeweils relevanten gesetzlichen Regelungen und sonstigen regulatorischen Dokumenten als Basis hinzu.
Unterstützen Sie auch bei regulatorischen Anforderungen wie NIS2, DORA oder BSI C5?
Ja. Wir verknüpfen die interne Revisionsmethodik mit aktuellen Compliance-Anforderungen. Unsere Berater haben Erfahrungen in einschlägig regulierten Branchen. Bei Bedarf – etwa beim BSI C5-Testing – greifen wir auf Kooperationen zurück, so dass wir auch die Testierung aus einer Hand anbieten können.
Möchten Sie mehr zu unseren Internal Audit Angeboten erfahren?
Sprechen Sie uns an! Wir stehen gerne persönlich für ein Vorabgespräch mit weiteren Informationen bereit!